马里兰州奥克兰，2026年10月19日 /PRNewswire/ -- First United Corporation（以下简称“公司”“我们”或“本公司”）（纳斯达克代码：FUNC），一家银行控股公司，也是 First United Bank & Trust（以下简称“银行”）的母公司，今日公布了截至2026年9月30日的三个月和九个月财务业绩。

2026年第三季度，合并净利润按公认会计原则（GAAP）计算为720万美元，摊薄后每股收益1.11美元；上年同期分别为690万美元和1.07美元；2026年第二季度分别为570万美元和0.88美元。2026年前九个月净利润为1950万美元，摊薄后每股收益3.01美元；上年同期分别为1870万美元和2.88美元。按非GAAP口径，2026年第三季度净利润为720万美元，前九个月为2110万美元。2026年前九个月的年化平均资产回报率和年化平均股东权益回报率分别为1.26%和12.37%。

董事会主席、总裁兼首席执行官 Jason Rush 表示：“我们又交出一个稳健季度，受益于净息差改善、财富管理收入持续增长以及贷款稳步增长。进入第四季度，我们的贷款管道依然充足，为我们收官全年提供了积极动能。信用质量仍然强劲。不过，鉴于通胀压力持续以及利率前景存在不确定性，我们认为保持审慎的拨备策略是明智的。我们也将继续专注于费用管理，并持续寻找提升全公司效率的机会。”

第三季度财务亮点：

• 2026年第三季度，按非GAAP、完全税等值（FTE）口径计算的净息差为4.05%，反映出贷款收益率提高和资金成本下降。
• 本季度贷款发放强劲，商业贷款发放额为1.15亿美元，住宅抵押贷款发放额为3470万美元。
• 第三季度拨备费用为190万美元，主要由于贷款和未提用承诺增长稳健，以及持续的经济和政治不确定性。
• 与上一季度相比，经营费用减少200万美元，原因是第二季度计入了一次性、税后170万美元的咨询费用，该费用与核心处理系统合同谈判有关。
• 第三季度宣布派发每股0.28美元现金股息。

损益表概览

按GAAP口径，2026年第三季度净利润为720万美元，高于2026年第二季度的570万美元；第二季度业绩中包含了与核心合同谈判相关的一次性、税后170万美元第三方咨询费用。2025年第三季度净利润为690万美元。

2026年第三季度与2025年第三季度对比

2026年第三季度合并净利润较2025年第三季度增加20万美元。增长主要来自净利息收入增加220万美元，以及非利息收入增加30万美元（包括收益），但被信贷损失拨备增加140万美元和其他经营费用增加80万美元所抵消。与2025年同期相比，贷款利息和手续费增加180万美元，原因是贷款增长稳健以及浮动利率贷款持续重定价。同期利息支出减少100万美元，原因是2026年1月和7月到期偿还了5000万美元经纪存单，以及2026年3月偿还了6500万美元联邦住房贷款银行（FHLB）借款。其他经营收入小幅增加30万美元，主要由于信托和经纪收入增加30万美元，原因是新账户开立增加以及管理资产的市场价值有利。其他经营费用增加80万美元，主要由于薪酬和福利增加50万美元，原因是新增员工以完成西部和东部地区团队建设、2026年4月的正常薪酬调升，以及因理赔增加导致的人寿和健康保险成本上升。设备、场地和数据处理费用增加30万美元，原因是2025年末实施了新的贷款发放软件。营销和合同工等其他费用略有增加，但被专业服务费用、止赎持有房地产（OREO）费用和捐赠支出的下降所抵消。

2026年第三季度与2026年第二季度对比

与上一季度相比，净利润增加150万美元，主要由于净利息收入增加100万美元，原因是贷款收益率提高和资金成本下降；其他经营收入增加20万美元，包括净收益。净收益增加，原因是向二级市场出售抵押贷款取得收益，以及收到与2025年末一家分行出售相关的资金。其他杂项收入增加，原因是收到与支票费用相关的一次性现金激励，以及第二季度因核心合同谈判产生的一次性第三方费用导致其他费用较高。信贷损失拨备增加120万美元，原因是第三季度贷款和未提用承诺增长，以及持续的经济和政治不确定性。

2026年前九个月与2025年前九个月对比

截至2026年9月30日的九个月内，按GAAP口径净利润为1950万美元，其中包含第二季度完成的核心合同谈判所产生的税后170万美元咨询费；按非GAAP口径为2110万美元。相比2025年前九个月的GAAP和非GAAP净利润1870万美元，同比增加80万美元，主要归因于净利息收入增加610万美元，原因是生息资产收益率持续上升以及整体资金成本下降；其他非利息收入增加100万美元，包括净收益在内，主要由于信托和经纪收入增加80万美元，以及银行自有寿险（BOLI）收入增加30万美元，后者与2026年第一季度收到的一笔一次性死亡赔付有关；但部分被其他经营费用增加470万美元所抵消，原因包括上述咨询费、薪酬和福利增加220万美元，以及设备、场地和数据处理费用增加60万美元，主要由于2025年末实施新的贷款发放软件。薪酬和福利增加，原因是新增员工以完成西部和东部地区团队建设、2026年4月的年度调薪、与预计年度奖金计提相关的激励增加，以及因理赔增加导致的人寿和健康保险成本上升，部分被贷款发放相关成本下降所抵消。

净利息收入和净息差

2026年第三季度与2025年第三季度对比

按非GAAP、FTE口径，2026年第三季度净利息收入较2025年第三季度增加220万美元。增长主要来自利息收入增加120万美元。贷款利息收入增加180万美元，原因是贷款组合平均余额增加7880万美元，以及浮动利率贷款持续上调重定价，使整体贷款组合收益率提高16个基点。投资收益同比保持稳定。联邦基金出售利息收入减少50万美元，原因是为支持2026年第三季度贷款增长，存放在美联储的平均现金余额减少1850万美元。与2025年第三季度相比，2026年第三季度利息支出减少100万美元。存款利息支出减少20万美元，尽管平均存款余额增加6510万美元，主要集中在计息活期存款和货币市场存款，尤其是公司的价值货币市场产品，客户希望保持流动性资金。长期借款利息支出减少80万美元，原因是2026年第三季度平均余额较上年同期减少8670万美元，主要与2025年9月和2026年3月分别到期偿还2500万美元和6500万美元FHLB预支款有关。

2026年第三季度与2026年第二季度对比

与2026年第二季度相比，按非GAAP、FTE口径，净利息收入增加100万美元。利息收入增加80万美元，原因是2026年第三季度平均贷款余额增加3130万美元，收益率提高9个基点。利息支出减少20万美元。尽管平均存款余额增加260万美元，公司仍持续聚焦资金成本，资金成本下降9个基点。管理层在2026年第三季度对息差管理的战略重点，使净息差较第二季度提高7个基点至4.05%，而第二季度为3.98%。

2026年前九个月与2025年前九个月对比

截至2026年9月30日的九个月内，按非GAAP、FTE口径，净利息收入增加620万美元。利息收入增加420万美元，主要由贷款利息和手续费增加410万美元推动，原因是平均贷款余额增加5300万美元，收益率提高15个基点。计息负债利息支出减少200万美元，尽管平均存款余额增加7960万美元，其中活期存款增加2870万美元、零售货币市场余额增加8410万美元，但被储蓄存款减少940万美元和经纪定期存款减少2470万美元部分抵消。短期借款利息支出保持稳定，长期借款利息支出减少200万美元，原因是平均余额减少7030万美元，主要由于2026年3月到期偿还6500万美元FHLB预支款。2026年前九个月净息差为3.94%，高于2025年同期的3.64%。

非利息收入

2026年第三季度与2025年第三季度对比

其他经营收入（包括净收益）增加30万美元，主要由于信托和经纪收入增加30万美元，原因是新账户开立增加以及管理资产的市场价值有利。净收益减少10万美元，原因是新增住宅抵押贷款生产更适合留存在公司内部贷款组合中，而不是出售给二级市场。借记卡收入、服务费收入和BOLI收入在各季度之间保持稳定。

2026年第三季度与2026年第二季度对比

与上一季度相比，其他经营收入（包括净收益）增加20万美元。净收益增加10万美元，原因是收到此前已确认的分行出售款项，以及抵押贷款出售收益增加。支票费用增加10万美元，原因是第三季度收到一次性现金激励。

2026年前九个月与2025年前九个月对比

截至2026年9月30日的九个月内，其他经营收入（包括净收益）增加100万美元。增长主要由信托和经纪收入增加80万美元推动，原因是新业务发放增加以及管理资产的市场价值有利；借记卡收入增加10万美元；以及前述BOLI收入增加30万美元，但部分被净收益下降所抵消，因为新增住宅抵押贷款被留存在内部而不是出售给二级市场。

非利息费用

2026年第三季度与2025年第三季度对比

其他经营费用增加80万美元，主要由于薪酬和福利增加50万美元，原因是新增员工以完成西部和东部地区团队建设、2026年4月的正常调薪，以及第三季度理赔增加导致人寿和健康保险成本上升；但部分被贷款发放相关成本下降所抵消。设备、场地和数据处理费用增加30万美元，原因是2025年末实施了新的贷款发放软件。上述增加部分被专业服务、OREO费用和捐赠支出的下降所抵消。

2026年第三季度与2026年第二季度对比

其他经营费用减少200万美元，原因是第二季度计入了与核心合同谈判相关的一次性、税后170万美元咨询费。与2026年第二季度相比，其他费用均保持稳定，公司继续将费用控制作为战略重点。

2026年前九个月与2025年前九个月对比

截至2026年9月30日的九个月内，其他经营费用增加470万美元，主要由于上述与核心合同谈判相关的一次性第三方咨询费用、薪酬和福利增加220万美元，以及设备、场地和数据处理费用增加60万美元，后者主要由于2025年末实施新的贷款发放软件。薪酬和福利增加的原因包括新增员工、年度调薪、与预计年度奖金计提相关的激励增加，以及因理赔增加导致的人寿和健康保险成本上升，部分被贷款发放相关成本下降所抵消。

截至2026年9月30日和2025年9月30日止九个月的有效所得税率分别为24.1%和24.7%。

资产负债表概览

截至2026年9月30日，总资产为21亿美元，较2025年12月31日增加1060万美元。2026年前九个月，贷款总额增加8370万美元，养老金资产因市场价值上升增加230万美元。上述增长部分被现金及其他银行计息存款减少5670万美元、投资组合因本金和利息现金流减少830万美元，以及银行股票投资减少所抵消；后者与2026年3月全额偿还借款后FHLB股票减少有关。

截至2026年9月30日，总负债为19亿美元，较2025年12月31日增加20万美元。与2025年12月31日相比，总存款增加5260万美元。无息活期存款小幅增加210万美元，储蓄和货币市场账户增加4500万美元，主要由于2026年前九个月现有及新客户关系扩张；计息活期存款增加6100万美元，主要与市政账户有关。5000万美元经纪存单已分别于2026年1月和7月到期后全额偿还。零售定期存款较2025年12月31日减少550万美元。为预期贷款发放而进行的隔夜借款使短期借款较2025年12月31日增加1520万美元，但这些借款已于2026年10月全部偿还。

截至2026年9月30日，未偿贷款余额为16亿美元，较2025年12月31日增加8370万美元。

自2025年12月31日以来，商业地产贷款增加4570万美元，原因是新业务关系以及现有关系进一步增长；收购和开发贷款增加3410万美元；商业和工业贷款减少4070万美元，原因包括约1500万美元因竞争性定价而提前偿还、约730万美元因企业出售而偿还、约1800万美元因向另一机构再融资而偿还，以及一笔楼盘融资额度的清偿。住宅抵押贷款增加2720万美元，原因是大量抵押贷款被留存在内部组合中，而不是出售给二级市场，部分被正常摊销抵消。消费贷款增加1740万美元，原因是2026年第二和第三季度购买了约1800万美元的消费贷款池，部分被正常还款抵消。

2026年第三季度新增商业贷款约为1.15亿美元。截至2026年9月30日，商业贷款管道为1.38亿美元，未提用的商业建筑贷款承诺总额约为3700万美元。截至2026年9月30日，商业贷款摊销和偿还总额约为1.37亿美元，主要由于短期商业贷款提前偿还以及商业贷款组合的正常摊销。

2026年第三季度新增消费抵押贷款约为3470万美元，其中大部分为内部发放的抵押贷款。截至2026年9月30日，内部持有的组合贷款管道为2980万美元。与住宅建筑贷款相关的未提用承诺截至2026年9月30日为2600万美元。

截至2026年9月30日，总存款为18亿美元，较2025年12月31日增加5260万美元。

无息活期存款增加210万美元，储蓄和货币市场账户增加4500万美元，主要由于2026年前九个月现有及新客户关系扩张，尤其是公司的价值货币市场产品，因为客户继续偏好流动性资金；计息活期存款增加6100万美元，主要与市政账户有关。经纪存单已分别于2026年1月和7月到期后全额偿还。零售定期存款较2025年12月31日减少550万美元。

截至2026年9月30日，公司普通股账面价值为每股33.15美元，较2025年12月31日的31.33美元上升。2026年9月30日，公司普通股基本流通股为6,456,055股，摊薄后流通股为6,464,823股。账面价值上升主要由于2026年前九个月未分配净利润1,440万美元。

资产质量

截至2026年9月30日，贷款损失准备（ACL）为2180万美元；截至2025年9月30日为1910万美元，截至2025年12月31日为1950万美元。2026年第三季度信贷损失拨备为190万美元，而2026年第二季度为80万美元、2025年第三季度为50万美元。2026年前九个月信贷损失拨备为360万美元，2025年前九个月为200万美元。第三季度拨备增加主要归因于贷款稳健增长，以及本季度未提用承诺增加约3900万美元和持续的经济与政治不确定性。2026年前九个月资产质量保持强劲。2026年第三季度净核销为10万美元；2025年第三季度为40万美元，2026年第二季度为10万美元。ACL占未偿贷款余额的比例在2026年9月30日为1.36%，高于2025年12月31日和2025年9月30日的1.28%。

截至2026年9月30日和2025年9月30日止九个月，净核销占平均贷款的比例分别为0.04%和0.08%。商业和工业贷款组合的净核销率在上述两个九个月期间分别为0.06%和0.41%。收购和开发贷款组合的净回收率分别为0.02%和0.42%。净回收下降主要是因为2025年确认了与一笔此前于2016年核销的关系相关的回收。与2025年前九个月相比，2026年前九个月消费贷款净核销率从1.06%降至0.91%，主要由于2025年无担保消费贷款的核销。各贷款类型的比率详情见下方。公司的特殊资产团队继续积极追收已核销贷款，因此整体净核销率维持在较低水平。

截至2026年9月30日，不良贷款总额为320万美元，低于2025年12月31日的420万美元。2026年9月30日不良贷款余额下降，主要与一笔商业和工业贷款的大额偿还有关。

截至2026年9月30日，已部分核销的不良贷款总额为4.1万美元；截至2025年12月31日为20万美元。处于止赎程序中的、以1至4户住宅房地产为抵押的贷款截至2026年9月30日为130万美元，截至2025年12月31日为50万美元。增加主要与一笔约110万美元的住宅抵押贷款有关。按贷款组合占比计算，逾期30天及以上但仍计息的贷款在2026年9月30日升至0.45%，高于2025年12月31日的0.32%和2025年9月30日的0.26%。这一上升归因于一笔大型非自住商业地产贷款。

根据ASU 2022-02进行修改的贷款，从2025年12月31日的120万美元增加至2026年9月30日的690万美元。增加原因是一笔590万美元的大型商业和工业贷款在2026年第三季度完成了期限延长安排。

关于 First United Corporation

First United Corporation 是一家马里兰州公司，成立于1985年，是根据《1956年银行控股公司法》向美联储理事会注册的金融控股公司，并于2021年选择金融控股公司身份。公司的主要业务是作为银行、First United Statutory Trust I（“Trust I”）和 First United Statutory Trust II（“Trust II”，与 Trust I 合称“信托”）的母公司。两家信托均为康涅狄格州法定商业信托，设立目的是出售符合一级资本要求的信托优先证券。银行拥有两家消费金融公司子公司——OakFirst Loan Center, Inc.（西弗吉尼亚州公司）和 OakFirst Loan Center, LLC（马里兰州有限责任公司）——以及一家用于持有通过止赎或以契据代替止赎取得的不动产的子公司——First OREO Trust，一家马里兰州法定信托。此外，银行还持有 Liberty Mews Limited Partnership 99.9%的有限合伙权益，该合伙企业成立于马里兰州，旨在收购、开发和运营位于马里兰州 Garrett 县的低收入住房单元；并持有 MCC FUBT Fund, LLC 99.9%的无表决权成员权益，该公司为俄亥俄州有限责任公司，旨在收购、开发和运营位于马里兰州 Allegany 县和西弗吉尼亚州 Mineral 县的低收入住房单元。公司网站为 www.mybank.com。

前瞻性声明

本新闻稿包含《1995年私人证券诉讼改革法》所定义的前瞻性声明。前瞻性声明并非历史事实，而是关于管理层对未来的信念、计划和目标，以及其对这些信念、计划和目标所作假设和判断的陈述。这些表述通常可由“预计”“估计”“应当”“预期”“相信”“打算”等类似措辞识别。尽管这些声明反映了管理层善意的信念和预测，但它们并不构成对未来业绩的保证，也未必会实现。前瞻性声明所依据的信念、计划和目标涉及风险和不确定性，可能导致实际结果与声明中所述存在重大差异。有关这些风险和不确定性的讨论，请参见 First United Corporation 向美国证券交易委员会提交的定期报告中题为“风险因素”的部分。此外，投资者应理解，公司根据公认会计原则，有义务在提交截至2026年9月30日季度的 Form 10-Q 合并财务报表之前评估后续事项，以及这些事项对截至2026年9月30日的关键会计假设和估计的影响；这可能要求公司对本新闻稿中列示的金额作出调整。