韩国央行将追踪有海外转账记录用户的加密资产持仓

韩国央行推出新的申报要求，规定韩国境内加密货币交易所必须披露曾将数字资产转移至海外的用户的月度持仓情况。

• 自12月2日起，韩国加密货币交易所必须申报曾向海外转移数字资产用户的月度持仓。
• 即使相关用户在某个月没有发生海外转账，只要仍持有需申报资产，申报义务仍然适用。
• 交易所在向韩国央行计算月度余额时，必须纳入休眠账户、已下架加密货币以及用于质押的资产。
• 韩国央行尚未决定，交易所是否必须补交可追溯至2024年7月19日的历史转账记录。

据当地媒体 Digital Asset 10月23日报道，韩国央行已准备好一套新的申报框架，将于12月2日生效，适用于自2024年7月19日以来至少一次将加密货币转至海外交易所或个人钱包的用户。

相关细节载于国民力量党议员朴洙荣取得的一份申报手册中。该文件名为《虚拟资产转移服务提供商外汇信息网络申报手册》，引入了一项新的月度报告，编号为 FX1021。

该系统生效后，交易所及其他被纳入范围的服务提供商，将必须申报符合条件用户在月末时点的持仓情况，即使这些用户在申报月份内没有进行任何国际转账，也仍需申报。

只要相关用户继续持有需申报资产，这一申报要求在其未发生国际转账的月份中也将持续适用。

韩国央行设定加密资产月度申报要求

根据新的申报制度，服务提供商必须提交每位符合条件用户所持加密货币数量、这些持仓对应的韩元价值，以及该月数字资产流入和流出韩国的总价值等信息。

根据 Digital Asset 引述的手册，余额必须按每月最后一个自然日晚上11点59分59秒计算，无论该日期是否为营业日。

交易所必须在次月10日下午5点30分前，通过韩国央行外汇信息网络提交报告。

申报范围不只涵盖韩国境内交易所当前可交易的加密货币。

服务提供商还必须将休眠账户中的资产、已下架的加密货币，以及已投入质押安排的数字资产纳入统计。

对于境内交易所无法确定价格的资产，包括某些空投代币或已下架代币，手册允许参考其他韩国交易所价格或 CoinMarketCap 进行估值。

手册还说明了不再持有任何加密货币的账户处理方式。若用户关闭交易所账户，或在某个申报月份内余额为零，该用户仍须被纳入当月申报。

除非之后再次出现余额，否则该用户将不再出现在后续报告中；一旦余额重新出现，申报也将恢复。

历史加密转账记录仍待审议

韩国央行已将2024年7月19日选定为识别符合条件国际加密转账历史用户的起始日期。

这一日期与韩国《虚拟资产用户保护法》实施时间一致。该法为韩国境内加密货币服务提供商设立了投资者保护要求。

不过，韩国央行尚未决定，交易所是否必须提交涵盖2024年7月19日至12月申报启动之间这段时期的历史交易记录。

根据手册，韩国央行打算在决定是否追溯索取这些记录之前，先与虚拟资产转移服务提供商进行协商。

韩国持续收紧海外加密转账监管

这些申报要求，是韩国持续调整数字资产外汇规则的一部分。

今年5月，韩国立法机构批准了外汇相关法律修正案，为处理国际加密货币转账的企业引入登记要求。修正案还为虚拟资产转移服务提供商设立了单独的法律类别。

此后，监管部门开始审查有意提供国际数字资产转移服务的金融科技公司的牌照要求。

拟议框架预计不仅适用于加密货币交易所，也将覆盖开发基于区块链的汇款和外汇产品的合资格企业。

韩国在8月批准了更严格的海外加密转账管控措施，对涉及海外交易所和自托管钱包的交易引入基于风险的审查。

正如 crypto.news 此前报道，这些变化包括对金额至少为1000万韩元的转账提出额外监控要求，并允许对涉及高风险海外交易对手方的交易施加限制。

修正案还单独取消了此前适用于已登记境内虚拟资产服务提供商之间转账的100万韩元 Travel Rule 门槛，要求无论交易规模大小都必须提供身份识别信息。

韩国监管部门的另一个关注点，是国际加密货币交易量持续增长。

6月公布的数据显示，通过主要交易所进行的加密汇款自2022年以来增长了380%，到2025年达到163.55万亿韩元。

同期，韩国五大银行的国际转账规模增长20%，去年约达到1590万亿韩元。